Comptabilité

• Fiche de calcul du ratio pour les placements
  1er février 2011, par sebjo

  Les placements de la trésorerie disponible des EPLE sont encadrés notamment par des règles sur le calcul de la quotité qu’il est possible de valoriser.
  La fiche proposée ci-dessous vous permettra de facilement connaître le plafond de ce que vous pourrez réglementairement placer en BTN, comptes à terme ou SICAV, et de justifier de ce calcul si on vous le demandait.

• Le déplacement de valeurs
  5 décembre 2010, par L’intendant zonard

  Ah, ces encaissements qui nous font tous transpirer ! Beaucoup de mélodrame pour, au final de toutes petites sommes dans l’ensemble de ce qui nous est confié.
  Un collègue me demande :
  je souhaite savoir si un gestionnaire peut (a le droit réglementairement) de "déléguer" le transport d’espèces et de chèques à l’ agence comptable.
  Je vais être très, très bête, et répéter l’une de mes phrases favorites :
  Loi n° 83-634 du 13 juillet 1983, chapitre 5, article 28 : Tout fonctionnaire, quel que soit son rang (...)

• Lettre de désistement chèque
  17 mars 2010, par L’intendant zonard

  Un parent d’élève vous dit avoir signé un chèque qui n’a jamais été encaissé dans votre GFC ? Ne perdez pas de temps, utilisez mon modèle de lettre de désistement.
  Peu importe que le précieux papier ait été perdu dans votre intendance ou bien avant, expliquez que vous remettez cette belle lettre de désistement en échange d’un nouveau chèque.
  Ca permet de faire vite et bien sans trop devoir argumenter, vous pouvez toutefois arguer que cette lettre leur évite les frais d’opposition sur le chèque au cas où (...)

• Procédure dématérialisée de remise aux domaines
  25 novembre 2009, par L’intendant zonard

  On est censés remettre aux Domaines les biens dont on n’a plus l’usage et conservant une valeur vénale. Tous ne le font pas toujours dans les EPLE, c’est un point que nous pouvons améliorer.
  Les services des Domaines font un pas vers nous, qu’il est important de noter : la dématérialisation de la déclaration des remises.
  http://extranet.ventes-domaniales.fr
  Ce site est très, très strict, puisqu’on vous y demandera un mot de passe, ce qui représente un accueil moyen. Pour vous inscrire, téléphonez au (...)

• Technique de la DAO (pour le comptable)
  11 novembre 2009, par L’intendant zonard

  Mise à jour en 2009 : en fin d’article, un modèle de circulaire diffusable, et intégrable dans le classeur qualité de la démarche Odicé.
  Les DAO sont sous le contrôle de l’Agent Comptable ou du régisseur d’avances. Sachant que le virement administratif est le mode normal de règlement et que des exceptions dont le règlement en espèces y sont admises, le comptable doit fixer les règles et les limites qui lui conviennent pour un bon contrôle.
  Voir aussi l’article traitement des DAO
  Voici le déroulement (...)

• Convention de groupement comptable
  15 octobre 2009, par L’intendant zonard

  L’IZ vous propose un modèle de convention de groupement comptable.
  Ce modèle m’a été fourni par un collègue compatissant ; je lui ai apporté un peu d’affinage fromager et quelques ajouts mineurs. Si je l’avais fait moi-même, je n’aurais peut-être pas tout à fait rédigé comme ça : au regard des ressources de mes établissements rattachés, je reverrais à la baisse la cotisation. en conséquence, il y aurait encore moins de motifs à gérer le peu d’argent que ça fait dans un chapitre spécial, et je balancerais ça au (...)

• Comment ne pas encaisser deux fois en utilisant Alise ?
  7 mars 2009, par L’intendant zonard

  Vous utilisez le logiciel de gestion des passages en cantine qui porte le nom des boîtes qu’on emporte en ’oyage pour mettre ses ’êtements ? Peut-être avez-vous besoin de pousser la réflexion pour améliorer votre productivité à l’encaissement ?
  J’ai été dans un premier temps désappointé de constater qu’il n’y avait pas de transfert automatisé des encaissements vers GFC, comme je l’avais imaginé dans mes rêves. Pendant quelques semaines j’ai tout fait en double, avant enfin de sortir le nez du guidon et de (...)

• PV de destruction de tickets-repas
  12 février 2009, par L’intendant zonard

  Vous avez adopté un système de contrôle d’accès et votre stock de tickets-repas encombre le coffre et la comptabilité ? Faites le ménage.
  Attrapez deux ou trois témoins, et devant leurs yeux ébahis, découpez l’ensemble de votre stock avec la cisaille qui est habituellement posée à côté du photocopieur. Ne vous blessez pas.
  Puis vous pourrez signer et faire signer par les témoins le PV que je vous propose comme modèle. Et (...)

• Pour reconnaître une banque d’après son code
  12 décembre 2008, par L’intendant zonard

  On vous a donné les 23 chiffres d’un RIB, mais pas la domiciliation. Vous n’êtes pas encore bloqué, l’IZ peut vous aider.
  En effet, ne pas mettre de domiciliation du tout peut être bloquant pour les disquettes au format TG. On ne peut pas mettre n’importe quoi, bien entendu. Il reste la possibilité de mettre le nom de la banque sans indiquer quelle agence, ce qui est mal mais ça permet de faire partir un paiement quand même.
  Il faudrait retenir ces codes interbancaires... A force on se souvient que (...)

• Changement dans la signature des EXEAT
  5 mai 2008, par L’intendant zonard

  Les Exeat, sujet d’un article très consulté même si ce n’est guère par des collègues, viennent de subir une modification qui nous touche : on change le signataire "intendance".
  Jusqu’à récemment, dans un établissement rattaché c’était le gestionnaire qui signait, mais cette organisation, pas très rationnelle, vient d’être revue, et désormais une fois votre Sconet modifié, ce sera le comptable qui signera.
  Comptables, pas d’inquiétude, l’intendant zonard a rédigé au propre une délégation de signature que (...)

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